Definición funcional

Definición funcional

Propósito de la calculadora

La calculadora de impuestos de FacturaYa permite al dueño del negocio estimar, a partir de sus ventas y gastos del mes, tres cifras clave para cumplir con la DIAN: el IVA a pagar (o saldo a favor), la retención en la fuente que le practicaron y la fecha límite para presentar la declaración. Es una herramienta de estimación: no sustituye la validación oficial de la DIAN ni el criterio de un contador, pero da al usuario una cifra confiable para saber cuánto reservar y cuándo declarar.

Alcance y supuestos

• La calculadora trabaja con el régimen de IVA común en Colombia: tarifa general del 19 %, tarifa reducida del 5 % y bienes excluidos o exentos (0 %).
• Asume que el usuario es responsable de IVA bimestral, que es el régimen aplicable a la mayoría de pequeños negocios.
• La retención en la fuente se calcula con las tarifas más comunes para pequeños contribuyentes: 2,5 % sobre ventas de bienes y 4 % sobre prestación de servicios. El usuario indica qué porcentaje de sus ventas corresponde a cada tipo.
• La fecha límite se determina según el bimestre en curso y el último dígito del NIT del negocio.

Entradas (inputs)

La calculadora recibe seis campos numéricos y dos campos de selección. Todos los valores monetarios se ingresan en pesos colombianos (COP) sin decimales.

1. Ventas gravadas al 19 %

• Tipo: número entero positivo o cero.
• Validación: valor mínimo 0. Si el usuario deja el campo vacío, se asume 0.
• Significado: total de ventas del mes a las que se les aplicó IVA del 19 %, sin incluir el impuesto (base gravable).

2. Ventas gravadas al 5 %

• Tipo: número entero positivo o cero.
• Validación: valor mínimo 0. Campo vacío se asume 0.
• Significado: total de ventas del mes a las que se les aplicó IVA del 5 %, sin incluir el impuesto (base gravable).

3. Ventas excluidas o exentas

• Tipo: número entero positivo o cero.
• Validación: valor mínimo 0. Campo vacío se asume 0.
• Significado: ventas que no generan IVA (alimentos exentos, productos excluidos, etc.). No producen impuesto pero sí se reportan.

4. Gastos gravados al 19 %

• Tipo: número entero positivo o cero.
• Validación: valor mínimo 0. Campo vacío se asume 0.
• Significado: total de compras y gastos del mes que soportan IVA del 19 %, sin incluir el impuesto (base gravable). Solo cuentan los gastos que tengan factura electrónica válida.

5. Gastos gravados al 5 %

• Tipo: número entero positivo o cero.
• Validación: valor mínimo 0. Campo vacío se asume 0.
• Significado: total de compras y gastos del mes que soportan IVA del 5 %, sin incluir el impuesto.

6. Porcentaje de ventas que son bienes (0 a 100)

• Tipo: número entero entre 0 y 100.
• Validación: valor mínimo 0, valor máximo 100. Campo vacío se asume 100.
• Significado: qué porcentaje de las ventas del mes corresponde a venta de bienes (retención 2,5 %) frente a prestación de servicios (retención 4 %). Por ejemplo, una tienda que solo vende productos pone 100; un consultor que solo da servicios pone 0; un negocio mixto pone 60 si el 60 % de sus ventas son productos.

7. Último dígito del NIT

• Tipo: selección única de un menú desplegable con las opciones 0, 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9.
• Validación: obligatorio. No se puede calcular la fecha límite sin este dato.
• Significado: el último dígito del NIT del negocio, tal como aparece en el RUT.

8. Mes de cálculo

• Tipo: selección única de un menú desplegable con los doce meses del año.
• Validación: obligatorio. Por defecto muestra el mes actual.
• Significado: el mes por el cual se quiere estimar el impuesto.

Lógica paso a paso

Paso 1. Calcular el IVA generado

Se calcula el IVA que el negocio cobró a sus clientes en el mes:

• IVA generado al 19 % = ventas gravadas al 19 % × 0,19
• IVA generado al 5 % = ventas gravadas al 5 % × 0,05
• IVA generado total = IVA generado al 19 % + IVA generado al 5 %

Las ventas excluidas o exentas no generan IVA, por lo que no se incluyen en este cálculo.

Paso 2. Calcular el IVA descontable

Se calcula el IVA que el negocio pagó en sus compras y gastos del mes:

• IVA descontable al 19 % = gastos gravados al 19 % × 0,19
• IVA descontable al 5 % = gastos gravados al 5 % × 0,05
• IVA descontable total = IVA descontable al 19 % + IVA descontable al 5 %

Paso 3. Calcular el IVA a pagar o saldo a favor

• IVA neto = IVA generado total − IVA descontable total
• Si el IVA neto es mayor que 0: el resultado es IVA a pagar.
• Si el IVA neto es menor que 0: el resultado es saldo a favor. El negocio no paga, y ese valor se puede compensar en el siguiente periodo.
• Si el IVA neto es 0: no hay IVA a pagar ni saldo a favor.

Paso 4. Calcular la retención en la fuente

Primero se determina la base sobre la cual se aplican las retenciones. La retención en la fuente se aplica sobre el valor total de las ventas gravadas (sin IVA):

• Base de retención = ventas gravadas al 19 % + ventas gravadas al 5 %

Luego se reparte esa base entre bienes y servicios según el porcentaje indicado por el usuario:

• Base por bienes = base de retención × (porcentaje de bienes ÷ 100)
• Base por servicios = base de retención × (1 − porcentaje de bienes ÷ 100)

Se aplican las tarifas:

• Retención por bienes = base por bienes × 0,025
• Retención por servicios = base por servicios × 0,04
• Retención total = retención por bienes + retención por servicios

Esta retención es la que le practicaron al negocio (o que le deberían practicar) durante el mes. Si el negocio no es agente retenido ni le practican retención, el usuario puede poner 0 en el porcentaje de bienes y el resultado será 0.

Paso 5. Determinar el bimestre

El IVA en Colombia se declara por bimestres. La calculadora agrupa los meses así:

• Bimestre 1: enero y febrero
• Bimestre 2: marzo y abril
• Bimestre 3: mayo y junio
• Bimestre 4: julio y agosto
• Bimestre 5: septiembre y octubre
• Bimestre 6: noviembre y diciembre

El mes seleccionado por el usuario determina a qué bimestre pertenece. La declaración se presenta en el mes siguiente al cierre del bimestre.

Paso 6. Determinar la fecha límite de declaración

La fecha límite depende del último dígito del NIT y del bimestre. La calculadora usa la siguiente tabla de plazos, que corresponde al calendario estándar de la DIAN para responsables de IVA bimestral. El día de vencimiento cae en el mes siguiente al cierre del bimestre:

La calculadora construye la fecha así:

• Toma el bimestre al que pertenece el mes seleccionado.
• Identifica el mes siguiente al cierre del bimestre.
• Asigna el día según la tabla anterior.
• Si ese día cae sábado, domingo o festivo, se corre al siguiente día hábil.

Ejemplo: si el usuario selecciona marzo (bimestre 2: marzo-abril), el cierre del bimestre es abril y la declaración se presenta en mayo. Si el último dígito del NIT es 4, la fecha límite es el 12 de mayo.

Paso 7. Calcular el total a pagar al fisco

• Total a pagar = IVA a pagar − retención total

Si el resultado es positivo, es lo que el negocio debe consignar. Si es negativo, significa que las retenciones superan el IVA generado y existe un saldo a favor. Si el IVA neto del paso 3 fue saldo a favor, el total a pagar es 0 y se muestra el saldo a favor por separado.

Salidas (outputs)

La calculadora muestra los siguientes resultados, todos en pesos colombianos con formato de separador de miles y sin decimales, salvo la fecha límite que se muestra como texto.

1. IVA generado

• Formato: «$XXX.XXX»
• Desglose opcional: muestra IVA generado al 19 % e IVA generado al 5 % en líneas separadas.

2. IVA descontable

• Formato: «$XXX.XXX»
• Desglose opcional: muestra IVA descontable al 19 % e IVA descontable al 5 %.

3. IVA a pagar o saldo a favor

• Formato: «$XXX.XXX»
• Etiqueta: si es positivo, «IVA a pagar»; si es negativo, «Saldo a favor»; si es 0, «Sin IVA a pagar».

4. Retención en la fuente del periodo

• Formato: «$XXX.XXX»
• Desglose opcional: retención por bienes y retención por servicios.

5. Total a pagar al fisco

• Formato: «$XXX.XXX»
• Etiqueta: «Total a pagar» si es positivo; «Saldo a favor» si es negativo; «Sin pago» si es 0.

6. Fecha límite de declaración

• Formato: texto, «D de mes de año». Ejemplo: «12 de mayo de 2025».
• Incluye el nombre del bimestre al que corresponde. Ejemplo: «Bimestre 2 (marzo-abril)».

7. Resumen ejecutivo

• Un párrafo de tres a cinco líneas que sintetiza el resultado en lenguaje llano. Ejemplo: «En el bimestre marzo-abril generaste $380.000 de IVA y tus compras te dieron $120.000 de IVA descontable. Tu IVA a pagar es $260.000. Te practicaron $25.000 de retención en la fuente, así que debes consignar $235.000 antes del 12 de mayo de 2025.»

Validaciones generales y mensajes de error

• Si todos los campos de ventas y gastos están en 0, la calculadora muestra: «Ingresa al menos un valor de ventas o gastos para calcular tus impuestos.»
• Si el usuario no selecciona el último dígito del NIT, el botón de calcular permanece inactivo y muestra: «Selecciona el último dígito de tu NIT para conocer tu fecha límite.»
• Si el usuario ingresa un valor negativo en cualquier campo, se muestra: «Los valores no pueden ser negativos. Revisa el campo e intenta de nuevo.»
• Si el usuario ingresa texto en un campo numérico, el campo lo bloquea y solo acepta números.
• Si el porcentaje de bienes está fuera del rango 0-100, se muestra: «El porcentaje de ventas de bienes debe estar entre 0 y 100.»

Comportamiento de la interfaz

• La calculadora funciona en una sola pantalla, sin recargas ni cambios de página.
• Los resultados aparecen debajo del formulario al pulsar el botón «Calcular mis impuestos».
• El usuario puede modificar cualquier campo y volver a calcular sin límite.
• Los valores ingresados y el último resultado se guardan en localStorage para que, al volver a abrir la app, el usuario vea su último cálculo.
• Un botón «Limpiar» borra todos los campos y los resultados.
• Un botón «Descargar resumen» genera un PDF en el navegador con los datos ingresados y los resultados, usando el formato definido en las salidas.

Contenido

Contenido

Textos de la interfaz principal

Encabezado de la app

• Logo y nombre: FacturaYa
• Eslogan: Calculadora de impuestos
• Subtítulo: Calcula tu IVA, retención en la fuente y fecha límite DIAN en segundos.

Barra de navegación

• Inicio
• Calculadora
• Guía de uso
• Soporte

Pie de página

• FacturaYa — Facturación electrónica para pequeños negocios en Colombia.
• Habilitado ante la DIAN.
• Plan mensual 49.900 COP · Prueba gratis 14 días sin tarjeta.
• Enlace: Iniciar prueba gratis
• Enlace: Iniciar sesión
• Texto legal: Esta calculadora es una herramienta de referencia. Los valores resultantes no reemplazan la asesoría de un contador ni la validación oficial de la DIAN.

Sección: Calculadora de impuestos

Título de la sección

Calculadora de impuestos del mes

Descripción

Ingresa tus ventas y gastos del mes para saber cuánto IVA debes pagar, si aplica retención en la fuente y cuándo es tu fecha límite ante la DIAN.

Bloque 1: Datos de ventas

Encabezado del bloque

Ventas del mes

Campo: Total de ventas gravadas con IVA (19 %)

• Etiqueta: Ventas con IVA al 19 %
• Texto de ayuda: Suma de todas las facturas del mes que tengan IVA al 19 %. Incluye el IVA en el total.
• Marcador de posición: Ej.: 5.000.000
• Prefijo: $
• Sufijo: COP
• Texto de validación (vacío): Ingresa el total de ventas con IVA al 19 %.
• Texto de validación (negativo): El valor no puede ser negativo.
• Texto de validación (no numérico): Ingresa solo números y separadores de miles.

Campo: Total de ventas gravadas con IVA (5 %)

• Etiqueta: Ventas con IVA al 5 %
• Texto de ayuda: Suma de las facturas del mes con IVA al 5 %. Incluye el IVA en el total.
• Marcador de posición: Ej.: 1.200.000
• Prefijo: $
• Sufijo: COP
• Texto de validación (vacío): Ingresa el total de ventas con IVA al 5 %.
• Texto de validación (negativo): El valor no puede ser negativo.
• Texto de validación (no numérico): Ingresa solo números y separadores de miles.

Campo: Total de ventas excluidas y sin IVA

• Etiqueta: Ventas excluidas o no gravadas
• Texto de ayuda: Productos o servicios exentos, excluidos o no responsables de IVA. No generan IVA pero se incluyen en el reporte.
• Marcador de posición: Ej.: 800.000
• Prefijo: $
• Sufijo: COP
• Texto de validación (vacío): Ingresa el total de ventas excluidas o sin IVA.
• Texto de validación (negativo): El valor no puede ser negativo.
• Texto de validación (no numérico): Ingresa solo números y separadores de miles.

Bloque 2: Datos de gastos

Encabezado del bloque

Gastos del mes

Campo: Total de gastos con derecho a IVA descontable

• Etiqueta: Gastos con IVA descontable
• Texto de ayuda: Compras y gastos del mes que soportan IVA y son deducibles. Incluye el IVA en el total.
• Marcador de posición: Ej.: 2.300.000
• Prefijo: $
• Sufijo: COP
• Texto de validación (vacío): Ingresa el total de gastos con IVA descontable.
• Texto de validación (negativo): El valor no puede ser negativo.
• Texto de validación (no numérico): Ingresa solo números y separadores de miles.

Campo: Porcentaje de IVA de los gastos

• Etiqueta: Porcentaje de IVA de los gastos
• Texto de ayuda: Indica el porcentaje promedio de IVA de tus gastos. La mayoría de compras gravadas usan 19 %.
• Opciones: 19 %, 5 %
• Valor por defecto: 19 %

Campo: Total de gastos sin IVA

• Etiqueta: Gastos sin IVA
• Texto de ayuda: Gastos que no llevan IVA (nómina, servicios públicos exentos, etc.). No afectan el cálculo del IVA pero se incluyen en el reporte.
• Marcador de posición: Ej.: 1.500.000
• Prefijo: $
• Sufijo: COP
• Texto de validación (vacío): Ingresa el total de gastos sin IVA.
• Texto de validación (negativo): El valor no puede ser negativo.
• Texto de validación (no numérico): Ingresa solo números y separadores de miles.

Bloque 3: Datos del negocio

Encabezado del bloque

Datos de tu negocio

Campo: Último dígito del NIT

• Etiqueta: Último dígito de tu NIT
• Texto de ayuda: La DIAN asigna la fecha límite de pago según el último dígito del NIT. Revisa el NIT de tu negocio e ingresa el dígito final.
• Opciones: 0, 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9
• Texto de validación (no seleccionado): Selecciona el último dígito de tu NIT.

Campo: Mes del cálculo

• Etiqueta: Mes a calcular
• Texto de ayuda: Selecciona el mes al que corresponden las ventas y gastos que ingresaste.
• Opciones: Enero, Febrero, Marzo, Abril, Mayo, Junio, Julio, Agosto, Septiembre, Octubre, Noviembre, Diciembre
• Texto de validación (no seleccionado): Selecciona el mes del cálculo.

Campo: Aplica retención en la fuente

• Etiqueta: ¿Te practican retención en la fuente?
• Texto de ayuda: Marca «Sí» si tus clientes te retienen en la fuente por tus ventas. Esto reduce el IVA a pagar.
• Opciones: Sí, No
• Valor por defecto: No

Campo: Porcentaje de retención en la fuente (si aplica)

• Etiqueta: Porcentaje de retención en la fuente
• Texto de ayuda: Porcentaje de retención que te aplican tus clientes. El más común para IVA es 15 % sobre el valor del IVA.
• Opciones: 15 %, 100 % (gran contribuyente), Otro
• Texto de validación (vacío si seleccionó «Sí»): Ingresa el porcentaje de retención en la fuente.
• Texto que aparece solo si seleccionó «Otro»: Campo de texto libre para el porcentaje. Marcador de posición: Ej.: 10

Botones de acción

Botón principal

Calcular impuestos

Botón secundario

Limpiar

Botón terciario

Descargar resumen

Sección de resultados

Encabezado

Resultados del cálculo

Subtítulo

Estos son los valores estimados según los datos que ingresaste. Revisa cada cifra antes de presentar tu declaración.

Tarjeta 1: IVA

Título de la tarjeta

IVA del periodo

Fila: IVA generado en ventas

• Etiqueta: IVA generado en ventas
• Formato: $X.XXX.XXX COP
• Texto de ayuda: Es el IVA que cobraste a tus clientes durante el mes.

Fila: IVA descontable (gastos)

• Etiqueta: IVA descontable
• Formato: $X.XXX.XXX COP
• Texto de ayuda: Es el IVA que pagaste en tus compras y gastos deducibles.

Fila: IVA a pagar

• Etiqueta: IVA a pagar
• Formato: $X.XXX.XXX COP
• Texto de ayuda: Es la diferencia entre el IVA generado y el IVA descontable. Si el resultado es negativo, tienes saldo a favor.

Mensaje cuando el IVA es a favor

Tienes un saldo a favor de $X.XXX.XXX COP. Este valor se puede compensar en el siguiente periodo.

Mensaje cuando el IVA a pagar es cero

No tienes IVA a pagar este periodo. Tu IVA generado equivale a tu IVA descontable.

Tarjeta 2: Retención en la fuente

Título de la tarjeta

Retención en la fuente

Fila: Base de retención

• Etiqueta: Base de retención
• Formato: $X.XXX.XXX COP
• Texto de ayuda: Es el valor del IVA generado sobre el que se calcula la retención.

Fila: Retención en la fuente

• Etiqueta: Retención en la fuente
• Formato: $X.XXX.XXX COP
• Texto de ayuda: Es el valor que tus clientes te retuvieron. Se resta del IVA a pagar.

Fila: IVA neto a pagar

• Etiqueta: IVA neto a pagar (con retención)
• Formato: $X.XXX.XXX COP
• Texto de ayuda: Es el IVA a pagar menos la retención en la fuente. Este es el valor que debes consignar.

Mensaje cuando no aplica retención

No aplicaste retención en la fuente. El IVA a pagar es el valor mostrado en la tarjeta de IVA.

Tarjeta 3: Fecha límite DIAN

Título de la tarjeta

Fecha límite de pago

Fila: Último dígito del NIT

• Etiqueta: Último dígito del NIT
• Formato: Dígito seleccionado

Fila: Fecha límite

• Etiqueta: Fecha límite de pago
• Formato: DD de mes de AAAA
• Texto de ayuda: Según el último dígito de tu NIT, este es el plazo máximo para presentar y pagar la declaración de IVA ante la DIAN.

Mensaje de alerta de proximidad (si faltan 7 días o menos)

¡Atención! Tu fecha límite es el DD de mes. Tienes X días para presentar tu declaración.

Mensaje de fecha vencida (si la fecha ya pasó)

Tu fecha límite del periodo seleccionado ya pasó. Si no presentaste la declaración, contacta a tu contador o regulariza cuanto antes ante la DIAN.

Tarjeta 4: Resumen general

Título de la tarjeta

Resumen del mes

Fila: Total ventas

• Etiqueta: Total de ventas
• Formato: $X.XXX.XXX COP

Fila: Total gastos

• Etiqueta: Total de gastos
• Formato: $X.XXX.XXX COP

Fila: Diferencia

• Etiqueta: Diferencia (ventas − gastos)
• Formato: $X.XXX.XXX COP

Fila: IVA neto a pagar

• Etiqueta: IVA neto a pagar
• Formato: $X.XXX.XXX COP

Tabla de fechas límite DIAN (texto de referencia)

Título

Calendario de pago DIAN — Bimestre actual

Encabezados de columnas

Último dígito del NIT · Fecha límite de pago

Filas (ejemplo de un bimestre)

• 0 → 8 de marzo de 2025
• 1 → 9 de marzo de 2025
• 2 → 10 de marzo de 2025
• 3 → 11 de marzo de 2025
• 4 → 12 de marzo de 2025
• 5 → 13 de marzo de 2025
• 6 → 14 de marzo de 2025
• 7 → 15 de marzo de 2025
• 8 → 16 de marzo de 2025
• 9 → 17 de marzo de 2025

Nota debajo de la tabla

Las fechas pueden variar cada año. Consulta siempre la resolución vigente de la DIAN. Esta tabla se actualiza con los plazos del bimestre en curso.

Mensajes de estado

Estado: sin calcular (inicial)

Ingresa tus datos y presiona «Calcular impuestos» para ver tus resultados.

Estado: calculando

Calculando...

Estado: cálculo completado

Cálculo completado. Revisa tus resultados a continuación.

Estado: error de validación

Revisa los campos marcados en rojo antes de calcular.

Estado: campos incompletos

Faltan datos obligatorios. Completa todos los campos para calcular.

Textos del PDF descargable

Encabezado del PDF

FacturaYa — Resumen de impuestos

Subtítulo del PDF

Periodo: Mes de Año

Sección: Datos del negocio

• Último dígito del NIT: X
• Aplica retención en la fuente: Sí / No

Sección: Ventas

• Ventas con IVA al 19 %: $X.XXX.XXX COP
• Ventas con IVA al 5 %: $X.XXX.XXX COP
• Ventas excluidas o sin IVA: $X.XXX.XXX COP
• Total de ventas: $X.XXX.XXX COP

Sección: Gastos

• Gastos con IVA descontable: $X.XXX.XXX COP
• Porcentaje de IVA de los gastos: X %
• Gastos sin IVA: $X.XXX.XXX COP
• Total de gastos: $X.XXX.XXX COP

Sección: Resultados

• IVA generado en ventas: $X.XXX.XXX COP
• IVA descontable: $X.XXX.XXX COP
• IVA a pagar: $X.XXX.XXX COP
• Retención en la fuente: $X.XXX.XXX COP
• IVA neto a pagar: $X.XXX.XXX COP
• Fecha límite de pago DIAN: DD de mes de AAAA

Pie del PDF

Documento generado el DD de mes de AAAA con FacturaYa. Los valores son estimaciones basadas en los datos ingresados. No constituyen una declaración oficial ante la DIAN.

Textos de la guía de uso (dentro de la app)

Título

Cómo usar la calculadora

Paso 1

Ingresa tus ventas del mes separadas por tasa de IVA. Si no tienes ventas al 5 % o excluidas, deja esos campos en cero.

Paso 2

Ingresa tus gastos del mes. Solo incluye en «Gastos con IVA descontable» aquellos que tienen factura y soportan IVA. Nómina y servicios sin IVA van en «Gastos sin IVA».

Paso 3

Selecciona el último dígito de tu NIT y el mes que estás calculando. Esto define tu fecha límite de pago.

Paso 4

Indica si te practican retención en la fuente y con qué porcentaje. Si no estás seguro, marca «No».

Paso 5

Presiona «Calcular impuestos». Verás el IVA a pagar, la retención en la fuente y tu fecha límite DIAN.

Paso 6

Si quieres guardar el resultado, presiona «Descargar resumen» para generar un PDF con todos los datos.

Preguntas frecuentes (dentro de la app)

Pregunta 1

¿Qué es el IVA descontable?

Respuesta 1

Es el IVA que pagaste al comprar productos o servicios para tu negocio. Se resta del IVA que cobraste a tus clientes para determinar cuánto debes pagar a la DIAN.

Pregunta 2

¿Qué pasa si mi IVA descontable es mayor que el IVA generado?

Respuesta 2

Contenido (2)

Tienes un saldo a favor. No debes pagar IVA ese periodo y el saldo se puede compensar en el siguiente bimestre.

Pregunta 3

¿Con qué frecuencia debo declarar IVA?

Respuesta 3

Depende de tu clasificación ante la DIAN. La mayoría de pequeños negocios declara bimestralmente (cada dos meses). Los grandes contribuyentes declaran mensualmente.

Pregunta 4

¿Qué porcentaje de retención en la fuente debo usar?

Respuesta 4

El porcentaje depende de tu actividad y de si eres responsable de IVA. El más común sobre IVA es 15 %. Si tus clientes son grandes contribuyentes, pueden retenerte el 100 % del IVA. Consulta con tu contador si no estás seguro.

Pregunta 5

¿La fecha límite cambia cada año?

Respuesta 5

Sí. La DIAN publica cada año la resolución con el calendario tributario. Las fechas de esta calculadora se basan en la resolución vigente del periodo en curso.

Pregunta 6

¿Estos resultados reemplazan a mi contador?

Respuesta 6

No. Esta calculadora es una herramienta de referencia para que tengas una estimación rápida. La declaración oficial ante la DIAN debe ser presentada por ti o por tu contador con los datos validados.

Textos de la ventana modal de confirmación al limpiar

Título

¿Limpiar todos los datos?

Descripción

Se borrarán los valores ingresados y los resultados. Esta acción no se puede deshacer.

Botón de confirmación

Sí, limpiar

Botón de cancelación

Cancelar

Textos de la ventana modal de descarga del PDF

Título

Resumen listo para descargar

Descripción

Se generó un PDF con tus datos y resultados del periodo seleccionado.

Botón de confirmación

Descargar PDF

Botón de cancelación

Cerrar

Guía de uso

Cómo usar la calculadora de impuestos

La calculadora de impuestos de FacturaYa te permite saber cuánto IVA debes pagar, cuánto retención en la fuente te aplicaron y qué fecha límite tienes para declarar ante la DIAN, todo a partir de las ventas y los gastos que registres en el mes. No necesitas conocimientos contables: la herramienta hace los cálculos por ti con las tarifas vigentes en Colombia.

Paso 1: Selecciona el periodo

Abre la calculadora desde el menú principal. Lo primero que verás es un campo para elegir el mes y el año que quieres calcular. Toca el campo y selecciona el periodo deseado del calendario desplegable. Si ya habías registrado datos para ese mes, la calculadora los cargará automáticamente desde el almacenamiento de tu navegador; si no, verás todos los campos en cero.

Validación: el periodo es obligatorio. No puedes avanzar sin seleccionar un mes y un año válidos.

Paso 2: Ingresa tus ventas del mes

En el campo «Ventas totales del mes» escribe el valor total de tus ventas brutas, sin restar gastos ni impuestos. Incluye el IVA cobrado a tus clientes dentro de este valor, tal como lo reportas en tu facturación electrónica.

Ejemplo: si durante el mes emitiste facturas por 5.000.000 COP incluyendo IVA, escribe 5000000. No uses puntos ni comas: la calculadora los formatea automáticamente al salir del campo.

Validación: el valor debe ser un número mayor o igual a cero. Si dejas el campo vacío, se interpreta como cero.

Paso 3: Ingresa tus gastos del mes

En el campo «Gastos totales del mes» escribe la suma de todas las compras y gastos que tengan soporte de factura electrónica o equivalente y que sean deducibles para IVA. Esto incluye inventario comprado, servicios públicos, arriendo del local (si tiene factura), insumos y demás gastos operativos con IVA.

Ejemplo: si compraste inventario por 2.000.000 COP, pagaste servicios por 500.000 COP y arriendo con factura por 800.000 COP, tu total de gastos es 3300000.

Validación: el valor debe ser un número mayor o igual a cero. Si dejas el campo vacío, se interpreta como cero.

Paso 4: Indica si te practican retención en la fuente

Marca la casilla «Me practican retención en la fuente» si tus clientes te retienen un porcentaje de tus ventas. Esto es común cuando vendes a grandes empresas o al Estado. Si no estás seguro, deja la casilla sin marcar.

Si la marcas, aparecerá un campo para que escribas el porcentaje de retención que te aplican. La tarifa depende de tu actividad económica: comercio al por menor suele ser 2,5 %, servicios 4 %, consultorías 6 %, y otros 11 %. Escribe solo el número sin el símbolo de porcentaje.

Ejemplo: si vendes productos al por menor y te retienen el 2,5 %, escribe 2.5.

Validación: si la casilla está marcada, el porcentaje debe ser mayor a cero y menor o igual a 100.

Paso 5: Revisa tus resultados

Al tocar el botón «Calcular», la herramienta procesa los datos y muestra tres resultados en tarjetas separadas:

IVA a pagar: se calcula restando el IVA de tus gastos al IVA de tus ventas. La fórmula es: IVA de ventas (ventas dividido entre 1,19, multiplicado por 0,19) menos IVA de gastos (gastos dividido entre 1,19, multiplicado por 0,19). Si el resultado es negativo, significa que tienes un saldo a favor que puedes descontar del siguiente periodo.

Retención en la fuente practicada: se calcula multiplicando tus ventas totales por el porcentaje de retención que indicaste. Si no marcaste la casilla, este valor será cero.

Fecha límite de pago ante la DIAN: la calculadora toma el último dígito de tu número de cédula o NIT (que debes ingresar en tu perfil) y lo cruza con el calendario oficial de vencimientos del periodo seleccionado. El resultado es una fecha exacta en formato día de mes de año.

Ejemplo completo:

• Ventas: 5.000.000 COP
• Gastos: 3.300.000 COP
• Retención: 2,5 %
• IVA de ventas: 5.000.000 ÷ 1,19 × 0,19 = 798.319 COP
• IVA de gastos: 3.300.000 ÷ 1,19 × 0,19 = 526.890 COP
• IVA a pagar: 798.319 − 526.890 = 271.429 COP
• Retención practicada: 5.000.000 × 0,025 = 125.000 COP
• Fecha límite: 15 de abril (si tu último dígito es 3 y el periodo es marzo)

Paso 6: Descarga o comparte el resumen

Debajo de los resultados encontrarás dos botones:

Descargar PDF: genera un documento con el resumen de tu calculación, incluyendo el periodo, los datos ingresados, los tres resultados y la fecha límite. El archivo se descarga directamente a tu dispositivo y puedes guardarlo o enviarlo a tu contador.

Limpiar datos: borra todos los valores ingresados para ese periodo y reinicia la calculadora. Te pedirá confirmación antes de hacerlo.

Recomendaciones para que tus cálculos sean exactos

• Registra todas tus ventas del mes, sin omitir facturas. La calculadora solo es tan precisa como los datos que ingresas.
• Incluye únicamente gastos que tengan soporte de factura electrónica, tiquete POS o documento equivalente aceptado por la DIAN. Los pagos en efectivo sin factura no generan IVA descontable.
• Si tienes ventas exentas (gravadas a 0 %) o excluidas, sepáralas en tu facturación. La calculadora asume que todas tus ventas están gravadas a 19 % de IVA. Si una parte importante de tus ventas tiene tarifa diferente, calcula por separado y suma los resultados.
• Actualiza tu número de cédula o NIT en tu perfil antes de calcular, para que la fecha límite sea correcta.
• La calculadora guarda tus datos en el navegador del dispositivo que usas. Si cambias de celular o borras el historial, los datos se pierden. Descarga el PDF al final de cada mes para tener un respaldo.

Cuándo usar la calculadora

Úsala al cierre de cada mes, una vez que hayas emitido todas tus facturas y registrado todas tus compras. Así tendrás el panorama completo antes de que llegue la fecha de pago. Si llevas varios meses sin calcular, ingresa un periodo a la vez: la herramienta no acumula saldos entre meses de forma automática, pero tú puedes sumar manualmente los saldos a favor de periodos anteriores al IVA a pagar del mes actual.

Preguntas frecuentes

¿La calculadora reemplaza a mi contador? No. La calculadora te da una estimación precisa del IVA y la retención, pero no genera ni envía la declaración ante la DIAN. Para presentar formalmente tu declaración, sigue el proceso oficial en el portal de la DIAN o con el apoyo de tu contador.

¿Qué pasa si mi IVA a pagar sale negativo? Significa que tus gastos con IVA fueron mayores que tus ventas con IVA en ese mes. Tienes un saldo a favor que puedes restar del IVA que debas pagar en los meses siguientes. Anota el valor y réstalo del resultado del próximo mes.

¿Puedo calcular varios meses a la vez? No. La calculadora trabaja periodo por periodo. Si necesitas ver varios meses, calcula uno, descarga el PDF, cambia el periodo y repite el proceso.

¿Mis datos se guardan automáticamente? Sí. Cada vez que sales de un campo, el valor se guarda en el navegador. Si cierras la pestaña y vuelves a abrir la calculadora, tus datos seguirán ahí. Ahora, si borras la caché del navegador o usas otro dispositivo, los datos no estarán.

¿La tarifa de IVA es siempre 19 %? La tarifa general en Colombia es 19 %. Existen tarifas diferenciales de 5 % y 0 % para ciertos productos y servicios, y bienes excluidos. La calculadora usa la tarifa general. Si vendes productos con tarifas diferenciales, calcula por separado según la tarifa de cada grupo de productos.